燃料公司秦皇岛分公司“三加强”提高财务管理水平

今年以来，燃料公司秦皇岛分公司持续在管理提升、风险防控上下功夫，通过加强能力建设、加强资金计划、加强资金管理，努力提高财务人员业务能力和公司财务管理水平，助力公司完成全年各项目标任务。

加强能力建设，全面提升素质。着眼提升财会人员发现问题、解决问题的能力，坚持每月政治理论学习制度，充分运用党建信息平台和学习强国APP等载体，认真学习习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，不断提升政治理论素养；加强专业知识培训，组织开展了“个税专项扣除相关政策、国内旅客运输票据抵扣、财务成本结算流程、公司内部制度培训、财务继续教育”等培训，努力提高财务人员业务素质；加强党风廉政建设，严肃财经纪律，通过反面典型案例进行警示教育，引导财务人员严守“九项禁令”，遵守职业道德，加强廉洁自律，做到以法理财、按章办事。

加强资金计划，防范支付风险。强化月度资金计划与采购销售计划的匹配度，统筹财务、营销和调运等部门职责，动态掌握煤炭购销情况，确保每旬度大矿预付款及时支付，合理控制预付款余额，降低预付资金风险；优化资金审批流程，把财务专责审核纳入对外支付煤款申请程序，逐笔核对业务单据、煤矿支付台账和财务明细账，确保资金支付安全高效；紧盯资金支付关键节点，明确区分预付、应付与结算的时间，确保对外支付煤款登记簿与营销结算付款登记单背靠背，筑牢资金的双重防线，杜绝错付、重付、漏付。

加强资金管理，开拓创效渠道。积极贯彻落实集团公司和燃料公司“开源节流、增收节支”要求，在资金管理上深挖潜力。充分利用下游结算预付账款与上游采购应付账款的时间差，发挥账上资金的时效优势，在不影响资金归集率的前提下，合理设计资金创效方案，通过定期存款等稳健方式为公司增加利息收益；牢固树立“过紧日子”的思想，全面加强七项费用管控，寻找节省开支空间，压缩成本费用开支，上半年该公司管理费用较进度预算节支150万元，为企业降本增效做出了积极贡献。