大唐石门发电公司强化财务管理盘活企业“钱袋子”

电力18讯：    2011年以来，大唐石门发电公司充分发挥财务管理在企业经营管理中的作用，以确保现金流为中心，多举措盘活企业“钱袋子”，成功破解企业经营困局，为该公司全年同比减亏4000余万元做出了贡献。

　　面对企业资产负债率高企，还本付息的巨大压力，该公司恪守“现金为王”的经营之道，将其贯穿于财务管理全过程。一是积极贯彻落实集团公司《关于应对当前金融形势加强资金风险防控工作的若干意见》的要求，将还本付息支出放在支出预算的首位。二是强化资金管理，提升资金预算的精准度。在强化月度资金预算的前提下，将预算分解到周，并对重大支付项目明确到天，同时每周编制资金滚动预算；明确了燃料到货量与资金配套的原则，确保现金流不断；将资本性项目现金流支出分解到月，明确到项目，确保总体费用在规定范围之内。三是千方百计筹集资金。在下半年企业经营状况陷入困境之际，申请并获得银行贷款6000万元，满足了不断攀升的燃料采购资金所需。四是想方设法加大电费回收力度。2011年，该公司全年电费回收率超过100％，年底预收电费3000余万元。五是将各部门资本性支出纳入《预算手册》。通过相关部门齐抓共管，将总体费用控制在预算范围内。六是积极研究税收减免政策。2011年获石门县地方税务局房产税减免250万元。七是进一步规范了燃料结算流程，在结算合同中取消了市场煤按定额补充运输途损的条款，节约燃料采购成本600余万元。

　　与此同时，在企业内部费用管控上，该公司进一步细化了预算指标，明确了考核制度，对指标完成得好的部门给予奖励，并将年度《预算手册》所定指标结合湖南分公司一体化系统进行管控，提升了预算管理刚性。2011年，该公司没有一项可控成本超标，财务费用较“一保一降”目标节约114万元。材料费、水资源费、环保费等指标均控制在定额指标内。在资本性项目支出2800万元，新增储煤占用资金1800万元的情况下，该公司资金未出现断流，满足了生产经营所需要。