广西桂冠开投电力强化财务管理创佳绩

电力18讯：    2012年，广西桂冠开投电力公司坚持以“两全”管理为平台，继续深化“双增双节、盈利攻坚”活动，纲性预算管理，严控成本费用支出，财务工作创佳绩。该公司全年完成上网电量25.08亿千瓦时，实现利润总额1.56亿元，同比增长25.43%。

　　――分解成本费用预算控制，打赢“盈利攻坚”战。根据广西分公司下达的年度预算目标，该公司各责任部门上报有关成本费用预算指标，财务部与各责任部门协商，进行综合平衡，编制公司2012年成本费用预算控制指标表报公司预算委审定后，下达成本费用预算控制指标，确保2012年资产经营考核、“一保一降”目标的完成。

　　――严格控制成本费用支出，“一保一降”收实效。一是要求各责任部门根据下达的控制指标对各自负责的成本费用进行日常控制。二是以财务费用和其他费用为重点进行跟踪控制。特别是其他费用涉及面广，项目多，影响面大，在保证业务开展所需外，通过严格审批和刚性的预算控制进行监控。三是做好月季度财务分析报告，分析当月(季)完成情况，预测下月(季)和整个年度的相关指标，为领导决策提供相关依据。四是定期汇报成本费用预算执行情况，并进行必要的预警。主要是由财务部定期或不定期上向公司领导和各责任部门汇报成本费用预算执行情况，并提出控制措施。对有可能超预算进度的项目的主要责任部门和责任人进行了必要的预警。2012年，该公司可控费用比预算下降6.12%，技改及修理项目支出也得到较好的控制，“一保一降”工作取得了巨大成效。

　　――加大电费回收力度，保障生产经营。该公司多方式、多渠道加强与电网公司的沟通联系，把各月电费额度、重大资金支付计划及进度等告知对方，以取得对方的支持，全年全额实现6.25亿元电费现金回收，未发生短期汇票回收电费方式，确保公司经营成果货币化，保障了公司生产经营资金的需求，全年实际电费回收周期完成率达到120.94%，同比提高1.33个百分点。

　　――加强资金管理力度，控制财务风险。一是该公司将资金上划大唐财务公司集中管理，每月和年末资金集中率在95%以上。二是做好月度及年度资金收支计划并严格执行。三是优化债务结构，合理控制负债规模，降低资产负债率和财务费用，控制财务风险。通过与贷款机构协调，降低借款执行利率；及时回收电费，统筹安排资金，提前归还借款；以低利率的三年期委托贷款置换高利率的商业银行五年期以上乐滩水电站项目借款本金，合计节约支出约1700万元。

　　――加强税费管理力度，用好税收优惠政策。该公司用好用足税收优惠政策，为企业创造良好经济效益。财务部强化税收政策学习研究，不断加强纳税管理分析工作，重点是加强与税务机关的沟通联系，密切关注新一轮西部大开发企业所得税优惠政策的出台，及时申请并取得了享受2011年至2020年企业所得税优惠政策，初步测算未来10年此项税收优惠政策给公司增加净利润2亿元。

　　――重视财产保险理赔，创造良好经济效益。财务部按照大唐集团公司、广西分公司关于财产保险的要求，及时组织公司财产保险合同的签订、保险费用的支付。2011年11月该公司乐滩水电厂3号发电机组铜瓦出现损坏保险理赔事故，该公司相关部门及时向保险单位报告，财务部积极配合，详细提供索赔材料，经多方共同努力，于2012年10月收到保险公司212万元的保险赔款，挽回了公司损失，创造了良好的经济效益。