华电湖北公司全面预算管理给力管理效益“双提升”

电力18讯：    长期以来，华电湖北发电有限公司深入、规范、科学推进全面预算管理，并取得积极成效。据悉，2010年该公司固定成本比预算节约13666万元，2011年固定成本比预算节约7333万元，2011年在燃料成本同比增加9.9亿元的情况下，区域控亏成效成效显著。”

    2008年湖北公司实施“财务管理年”活动部署推进全面预算管理以来，经过常抓不懈的努力，该公司相继制定《华电湖北发电有限公司预算管理办法》和《经济活动分析制度》等多项规定和配套机制，并持续强化培训和实践，将所属襄阳公司和西塞山公司作为试点单位，努力探索和积累全面预算管理的工作模式。2010年，襄阳公司被集团公司确定为全面预算管理试点单位。

    在全面预算管理中，该公司一是将燃料管理作为全面预算管理的核心。加强燃料采购预算的刚性约束，在预算范围内，以保障供应和降低成本为原则，制定电煤采购存储策略。加强对煤炭计划、价格和购运管理，形成同一矿点煤质、煤价的统一标准，改变各自为政的场内燃料管理模式。二是将市场营销作为全面预算管理的龙头。更加注重科学发电，按照区域效益最大化和边际贡献最大化原则，积极策划优化资源配置工作。分机组测算单位边际贡献，并建立相应数据模型，为实现企业内部和区域所属企业之间电量转移提供科学依据。在电煤市场价高情况下，会同相关业务部门开展边际成本、边际贡献趋势分析，为科学发电决策提供参考。三是将查错纠偏作为全面预算管理的要害。在集团公司确定的目标前提下，详细了解分析电力和煤炭市场形势、机组状况、固定成本构成及资金状况等主客观因素，确保各项预算指标及费用的科学合理，各单位根据机组检修计划、生产能力预计，编制月度分解预算，并在执行过程中，滚动测算，及时反馈，调整差距，提出改善意见，指导管理工作。

    当前，全面预算管理工作在湖北公司不断深化，在管理效益“双提升”中作用得到持续体现。