一张票据解决融资难题――福建省电力公司拓宽融资渠道工作纪实

电力18讯：    作者：王霜娥 周艾连

　　开展“三节约”活动以来，福建省电力有限公司强化资金成本意识，自2008年12月份开始，充分利用国家宽松的货币政策，主动拓宽融资渠道，为企业搭建新的融资平台――积极推进买方付息票据贴现业务，实现了省市县三级共赢。

　　2009年，福建省电力有限公司充分利用该项业务，按贴息利率与贷款利率差额计算，全年可节约利息4787万元。

　　票据引发新思考

　　2008年8月1日，面对三明电业局发来的2000万元的购电结算单，永安供电公司财务部小黄心里打起了小算盘：目前单位可提供交电费的资金只有1000万元，还差1000万元，通过银行中短期贷款的话，半年需要利息26.55万元，但是通过票据贴现业务，半年只需要付息10.8万元，而且手续还简便得多，也不用付保证金。

　　当天，小黄收集好电费结算单据等资料，交由三明电业局确认盖章后，邮寄至民生银行能源事业部，申请民生银行签发1000万元的商业汇票。8月3号，永安供电公司按照民生银行贴现的利率，支付了10.8万元的半年利息后，银行开出了1000万元的商业汇票，并于5日将1000万元直接汇入三明电业局电费账户，用于冲抵趸售电费。此时，永安供电公司向三明电业局支付的2000万元的电费已经结清，同时将于半年后一次性还款给银行。

　　“仅买方付息票据贴现业务这一个项目，利息就节约了近15万元，而且还解决了我们的融资难题，又省去了银行贷款的诸多手续。”永安供电公司财务部专责小黄说。　

　　所谓“买方付息票据贴现”，是指根据协议约定，买方或卖方签发的商业汇票，在由买方支付贴现利息后，卖方持未到期的汇票向其开户银行办理贴现业务，银行审核无误后，向买方扣收贴现利息，并将全额票款支付给卖方的一种授信业务。

　　积极搭建融资平台，科学合理节约成本。福建公司强化资金成本意识，灵活运用内部资金融通市场，加大低成本资金筹资力度，积极推行县级供电公司和电业局电费采取低利率的票据结算方式。

　　好信誉营造良好融资环境

　　以文章开头的事例阐述，买方是指买电的永安供电公司，卖方是指卖电的三明电业局，银行指已和福建公司签约的民生银行。当民生银行将永安供电公司欠的1000万元电费现金给三明电业局后，永安供电公司今后需按照协议，按期向民生银行还款。这样既促进了三明电业局的电费回收，又解决了永安供电公司的资金短缺问题。

　　一般银行贷款需要有保证金或者抵押，为什么县公司只需带着应交电费单、发票等就可以从银行获得资金呢？

　　福建公司财务部资金管理经办相关人员介绍说，各商业银行会根据各企业的实际情况，划分出不同的信用等级。福建公司因为信誉好，被列为各商业银行AAA优质客户。福建公司与各银行签订统一的授信相关协议后，各地市电业局就可以根据实际业务需要和各地区的不同授信额度，同银行开展票据贴现业务了。“相当于利用省公司的信誉，为全省县公司与电业局结算电费用票据方式结算做担保，这样县公司就不用再交保证金和抵押等，可以直接办理该项业务。”

　　福建公司针对各地区需求划分额度，由各县级供电企业提出结算电业局购电费业务申请书，交地市电业局审核相关材料后，提交省公司审批，省公司对全省的额度进行计划安排，缓解县公司融资困难的状况，进一步改善宁德地区、南平地区、三明地区、龙岩地区等融资困难的县公司融资环境，降低资金成本。

　　实现三方共赢

　　票据具有利率低、手续简便、免保证金、额度灵活等优点，在国家宽松的货币政策环境下可以有效解决企业流动资金贷款困难的问题，降低企业的融资成本。

　　利用票据贴现业务使县公司有效降低融资成本，并加快了各电业局电费回收速度，进而提升了整个企业的经济效益。仅去年一年，福建公司各级县供电企业使用买方付息票据贴现业务实现融资6.185亿元，按贴息利率与贷款利率差额计算，全年可节约利息2160万元，更重要的是，有效解决了县供电企业的资金短缺问题，降低了融资成本。

　　票据贴现业务主要用于电费结算，利率低，可节约企业成本，可用于县公司向电业局的结算电费。福建公司本部与各电厂利用票据结算购电费16亿元，可节约利息2627万元。