国电南京自动化股份有限公司内部控制制度

电力18讯：    证券简称:国电南自
证券代码:600268

国电南京自动化股份有限公司内部控制制度    

第一章  总则    

第一条  为有效落实国电南京自动化股份有限公司（以下简称“公司”）风险管理和流程控制，保障公司经营管理的安全，防范和化解各类风险，提高经营效益和效率，保护投资者合法权益。根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所股票上市公司内部控制指引》等法律法规，结合公司实际，制定本制度。    

第二条  公司内部控制的目的：    

（一）确保国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行；    
（二）提高公司经营效益和效率，提升公司质量，增强公司风险控制能力，增加对公司股东的回报；    
（三）保障公司资产的安全、完整；    
（四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。    


第三条  公司内部控制制度遵循的有关原则：    

（一）健全性原则：内部控制覆盖公司的所有业务流程，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节；    
（二）合法性原则：内部控制符合法律、行政法规的规定和有关政府监管部门的监管要求；    
（三）制衡性原则：公司的决策层、经理层、执行层的治理结构合理，每项完整的业务流程具有互相制约的控制环节；    
（四）有效性原则：内部控制制度具有高度的权威性，公司全体人员自觉维护内部控制制度的有效执行，内部控制发现的问题能够得到及时的反馈和纠正；    
（五）独立性原则：承担内部控制监督检查职能的部门独立于其他部门；    
（六）审慎性原则：内部控制坚持以风险控制、规范经营、防范和化解风险为原则；    
（七）重要性原则：内部控制在兼顾全面的基础上突出重点，针对重要业务与事项、高风险领域与环节采取更严格的控制措施，确保不存在重大缺陷；   
（八）合理性原则：内部控制与公司经营规模、业务范围、风险状况及所处的环境相适应，以合理的成本实现内部控制目标。    

第四条  公司董事会全面负责公司内部控制制度的制定、实施和完善，并定期对公司内部控制情况进行全面检查和效果评估。  
  
公司监事会全面负责监督公司内部控制制度的执行，对发现的内部控制缺陷，可责令公司整改。监事会向股东大会报告公司内部控制制度的实施情况。    
公司经理层负责经营环节内部控制制度体系的建立、完善，全面推进公司内部控制制度的执行，检查公司部门和单位制定、实施各专项内部控制制度的情况。   


第二章    基本要求    

第五条  公司内部控制应充分考虑以下要素：    

（一）内部环境：影响内部控制制度制定、运行及效果的各种综合因素，包括公司组织结构、企业文化、风险理念、经营风格、人事管理等；   
（二）目标设定：公司经理层根据公司实际经营特点设定公司战略目标，并在公司内层层分解；    
（三）事项识别：公司经理层对影响公司目标实现的内外事件进行识别，分清风险和机会；    
（四）风险评估：公司经理层对影响其目标实现的内、外各种风险进行分析，考虑其可能性和影响程度，以便公司制定必要的对策；    
（五）风险对策：公司经理层按照公司实际经营特点和风险承受能力，采取规避、降低、分担或接受的风险应对方式，制定相应的风险控制措施；   
（六）控制活动：公司经理层为确保风险对策有效执行和落实所采取的措施和程序，主要包括批准、授权、验证、协调、复核、定期盘点、记录核对、财产的保护、职责的分离、绩效考核等内容；    
（七）信息沟通：识别、采集来自于公司内部和外部的相关信息，并及时向相关人员有效传递；    
（八）检查监督：对公司内部控制的效果进行监督、评价，通过持续性监督活动、专项监督评价或者两者结合进行。   

第六条  公司应制定《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作规则》等制度，完善公司治理结构，确保股东大会、董事会和监事会等机构的合法运作和科学