“三层三面三级”保平安――滁州供电公司深化经济风险管理

电力18讯：    实施风险管理是深化“平安工程”建设的重要举措。安徽滁州供电公司通过 “三层次”风险识别、“三方面”风险评估、“三级复核”评估结果的“三步走”策略，树立了“做干净事”的经济平安工程核心理念，为实现经济平安，形成风险管理常态机制和长效机制奠定了良好基础。

　　风险识别“三层次”

　　抓主要矛盾 明晰管理“短板”

　　针对主业以及县公司不同的体制和业务特点，滁州供电公司确立了不同的风险源，以实现风险管理从公司本部向县公司的有效延伸。

　　滁州供电公司从业务流程入手，分析和查找业务流程中的危险环节（点）。主业风险识别主要确定在业务执行层面，重点围绕电费电价、关联方交易等12个业务模块展开。对此，滁州供电公司专门制定了风险管理模板，其中电费电价风险管理模板、线损管理模板、资金管理模板等均得到了安徽省电力公司对口部室的肯定。县公司则把风险识别延伸到基础管理比较薄弱的乡镇供电所层面，重点围绕营销管理、物资管理等14个业务模块展开。同时，为了确保风险识别工作突出重点，各县公司结合自身管理中的“短板”，确立了本单位风险识别的重要经济活动领域，切实解决管理中存在的主要风险。如定远公司针对乡镇供电所上划晚、基础薄、历史遗留问题多的情况，把供电所的债权债务管理、营销管理、物资管理三个方面作为风险识别的重点内容。

　　风险评估“三方面”

　　制定风险管理模板 提升执行力

　　滁州供电公司从梳理制度入手，对每个危险环节（点）从三个方面进行分析：一是分析到底存在什么性质的风险，准确定位风险类别；二是从分析风险等级发生的可能性、对实现目标的影响程度和危害程度、控制的状态三个方面进行评估，按高、中、低确定风险等级。三是分析风险存在的原因，判断制度是否健全，是否全面合理，是否具有可操作性，检查制度是否到边到角，是否不折不扣、始终如一地执行。

　　据介绍，截至目前，滁州供电公司针对12项风险管理模块共梳理了105项制度。如营销部针对电费电价管理，对29项危险环节（点）进行了评估，共分析可能存在违反法律法规的风险12项、财务报告失真的风险7项、资产安全受到威胁的风险8项、营私舞弊的风险2项。其中高风险8项、中风险7项、低风险14项。通过分析，明确了每个危险环节（点）风险控制的措施、责任人、完成时间（频率），从而提高了风险控制的执行力。

　　评估结果的“三级复核”

　　具体问题具体对待 确保实效

　　为保证危险点查找准确，评估准确，滁州供电公司对各单位查找出的风险点的评价结果实行三级复核，部门负责人为一级复核，分管领导为二级复核，风险管理领导组为三级复核。

　　到目前为止，滁州供电公司针对12项风险管理模块，自查出依然存在的风险点20个。如在关联方交易管理中，存在多经承包工程的项目档案资料不全造成外部审计的风险；在工程管理中，尚未建立分包工程管理办法，存在营私舞弊的风险；在资产管理中，变更手续不及时造成资产安全受到威胁的风险等等。

　　针对不同的风险点，该公司采取不同的处理方式，对能够在管理权限内解决的风险点，制定相应的整改措施；对需要公司相关部门综合整改的风险点，则提交公司领导层共同研究和解决问题，以确保整改工作落实到位。