《南方电网公司深化内部控制体系建设工作方案》印发 深化内部控制体系建设 推动公司依法合规经营

　　3月4日，《南方电网公司深化内部控制体系建设工作方案》(以下简称《方案》)印发。《方案》提出，南方电网公司将统筹协调内控、风险、合规管理，以合规管理为基础，以风险管理为重点，从控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督评价5个方面，推动构建“理念统一、工具统一、流程统一、评价统一”的公司内部控制体系。

　　整合3个体系加强内控建设

　　内控体系建设是实现发展战略的重要保障，南方电网公司高度重视内控、风险、合规管理工作。2012年，公司启动内控体系建设，编制形成《内部控制管理手册》《内部控制评价手册》等规范性文件与操作指引，构建了覆盖22个专业领域的内部控制管理体系。2013年，启动全面风险管理工作，构建了公司全面风险管理体系，形成了“三级架构、三道防线”的工作组织体系，逐步形成常态化的风险管理闭环流程及风险管理监督、评价与持续优化机制。2019年初，启动合规管理体系建设，制定了公司合规管理规定、合规手册、合规义务清单等基础文件，建立和规范了合规风险评估、合规审查、合规检查、违规调查、体系评估、年度报告等运行机制，初步完成了体系搭建。

　　“前期构建的内控、风险、合规管理体系对公司持续健康发展起到了保驾护航作用。”公司法规部相关人员告诉记者。但由于之前3个体系同时分别运行，一定程度上影响了企业控制活动的整体效率和效果。因此，2019年6月，南方电网公司开展总部组织机构改革时，将原财务部负责的内部控制管理(简称内控)、原企管部负责的全面风险管理、原法律部负责的合规管理职能整合到法规部归口管理，同时启动了3个体系的整合研究工作。

　　2019年11月，国务院国资委先后印发《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》《关于做好2020年中央企业内部控制体系建设与监督工作有关事项的通知》，为南方电网公司深化内控体系建设指明了方向，提供了遵循。

　　南方电网公司按照国资委要求，结合公司内控、风险、合规管理已有优势成果，制定出台了《南方电网公司深化内部控制体系建设工作方案》，初步形成了深化内控体系建设的工作思路。接下来，南方电网公司将重点做好方案的推进实施，为推动实现公司发展战略及经营目标提供有力的支撑。

　　明确内控体系建设任务

　　《方案》围绕内控体系建设，以合规为基础，以风险管理为重点，从控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督评价5个方面制定出台了健全内控组织体系、完善制度流程体系、组织风险识别、强化整改落实工作等14条重点举措，并作出了完善组织机构、融入岗位要求、组织季度跟踪监测等8项具体工作安排，务期实现内控体系“理念统一、工具统一、流程统一、评价统一”，以更好地适应公司发展要求。

　　据介绍，除明确了业务部门负责本领域内控体系的实施、法律管理部门负责内控体系的归口管理、审计部门负责内控体系的审计、纪检监察部门负责内控体系的监督外，《方案》还首次明确了全体员工负责本岗位的内控建设，要求全体员工要熟悉本岗位内控工作职责，严格执行各项规章制度，自觉做到遵规守纪；定期开展岗位合规自查，在制度和流程中完善岗位内控措施，以期构建覆盖各业务领域、部门、岗位，涵盖各级企业全面有效的内控体系，实现管理横向到边、纵向到底。

　　《方案》还规划了内控执行、保障方面的内容。在执行方面，抓住主要矛盾和矛盾的主要方面，将强化重点领域、重要岗位、重大风险3个方面的内控工作，对于国企改革、国有资本运营、境外国有资产监管等重点领域做好重点管控，对于采购、销售、招投标、投资管理、资金管理和工程项目等重点岗位做好制衡监督，对于电网运行、经营管理、市场营销、国际业务、安全稳定等重大风险健全防范机制，以提高公司重大风险防控能力。

　　在保障方面，公司将综合运用自评、监督评价、外部审计监督等多种监督手段，构建上下联动、内外结合的全方位内控监督评价体系，全面提升内控体系的有效性。

　　南网传媒全媒体记者 窦小兵 通讯员 陈倩菱