国电财务公司加强资金管控有效防范风险

　　2017年以来，国电财务公司认真落实集团公司资金集中管控要求，在集团公司财务共享中心的指导下，着力加强大额资金、特殊资金和非直连账户的监控，确保实现结算安全“零差错”“零风险”，较好地发挥了防控资金风险、强化资金安全集中管控的职能，进一步提高了服务主业的能力。截至5月31日，公司2017年共审核大额资金款项8051笔，涉及金额2500多亿元；通过国电网银结算的大额预付煤款共235笔，支付金额35亿元。
制定标准，规范操作。该公司资金监控部门根据集团公司共享中心的相关要求，严把审核标准，规范审核操作，牢固树立“资金安全无小事”的理念，遵守职业道德，严格把关，认真审核，定期记录问题并进行总结梳理，持续优化审核流程和审核标准。严格将资金支付四要素作为资金结算与审核的控制标准，拦截“违法、违纪、违规、违章”资金支付，加强资金结算业务窗口指导。在日常审核工作中，将“预算、计划、决策、合同与单据”作为审核的基本要件，根据日常审核中发现的问题，结合不同的经济业务事项，制定了大额资金审核标准，明确审核节点的审核要素和时限要求，将其标准化、流程化，规范了各个环节的操作。在共享中心、分中心和基层单位的多重审核机制下，不断提高了工作效率，有效防范了风险。
落实政策，把控风险。该公司对集团公司近三年的各类制度、管理办法等进行分类梳理、整理汇编，在日常审核中对遇到的各类问题有章可循、有据可依，真正做到政策落地实施，增强对关键风险点的把控意识。加强资金管理监督检查，日渐完善资金安全监督检查机制，动态调整规范资金安全管控和检查标准，与总分中心联合开展资金安全飞行检查，针对问题下发整改督办通知，进一步提高了资金管理的安全性。随着工作的进行，结合日常审核中发现的问题及存在的难点，对审核标准和要点进行进一步细化和统一，在系统建设过程中提出合理化建议，减少人工操作和人为判断，极大程度的通过信息系统固化标准流程，实现刚性约束。
检查督办，发挥作用。该公司大额资金（流动）监控部及时组织部内人员对非直连银行账户进行了清查；通过远光系统，定期对非国电网银账户进行抽查；参加资金安全管控检查，对发现的资金类问题及时通报所在分中心，督办整改；每月督促各单位上报特殊资金台账和非直连银行账户日报表并开展事后核查等等。特殊资金（流动）监控部对非国电财账户的大额资金结算规范性进行事后核查，督促各单位建立收入账户实现资金按日归集，促进提高了财务公司的集中结算率和资金归集率。通过各项检查，强化集团公司管理制度在分中心的贯彻执行，收集运营过程中流程优化等合理化建议，结合日常审核工作中发现的问题，与分中心之间形成定期反馈机制，及时发现安全隐患，有效防范资金风险。（崔金满 李娜娜）