云南国际多举措提升内控合规水平

　　近年来，云南国际结合境外项目开发有序推进，中小水电和新能源事业蓬勃发展，企业不断壮大的实际，坚持抓制度建设、抓流程控制、抓整改落实，抓责任追究，多举措强化内控管理，不断夯实企业发展基础，增强了企业发展动力。

　　以内控指引强化基础管理。该公司制订发布了非招标采购、大修技改等主要业务活动内控管理标准，对重要关注风险、关键环节、流程提出执行标准，保证内部机构、岗位及其职责权限的合理设置和分工，坚持不相容职务和岗位互相分离、互相监督，为所属单位内控体系的建设提供了有力的指导，进一步规范了公司基础管理。

　　以制度流程建设夯实内控管理。针对部分新收购或转为自主运营单位制度体系不完善、与公司制度体系脱节等现实问题，该公司强化制度体系管理，利用现场审计、检查的机会，结合检查发现的问题，对有关单位开展内控知识培训。公司建立了制度定期清理机制，以问题为导向，及时修订与当前不相适应的规章制度，真正实现靠制度管权、管人、管事。

　　以风险预警指标体系推动风险管理。积极推进风险预警指标体系建设，编制了《风险预警指标体系手册》，设置了四级风险指标体系和50个风险监控指标，对不同级别的风险事项制订了应对措施以及管理流程，明确了职能部门以及权责。建立了风险管理台账，制订了《重大决策风险管理制度》，对风险数据库进行持续跟踪、及时应对，推动风险管理工作切实落地。

　　开展内控专项评价，落实责任追究机制。开展所属单位重要管理领域如合同立项、大修技改、担保、保险等开展内控评价，促进内控管理持续改进。公司正在探索建立内部控制重大缺陷责任考核与追究制度，逐级落实内部控制组织领导责任，将内部控制体系建设与执行效果纳入绩效考核，确保内部控制不断完善和有效执行，做到查后有整改、有奖罚、有通报。

　　以审计整改为抓手，督促持续改进内控。严格落实审计整改措施，把整改同加强管理、整章建制有机结合起来，近两年，通过审计整改，督促公司系统各单位建立、修订管理制度145项。一是组织现场整改，对具备整改条件的违规事项组织进行现场整改；建立整改事项管理台账，并视整改进展情况对台账进行动态管理；二是开展审计整改专项检查，组织现场会议落实整改，做到检查全覆盖，不留死角；三是建立审计整改结果通报制度，督促被审单位及时整改；四是建立责任追究机制，对审计发现违反国家财经纪律的问题进行问责，起到警示作用。

　　一系列的举措促进了公司内控管理不断改进和优化，为公司快速发展夯实了管理基础，构建了具有跨国投资企业特色的内控管理长效工作机制。