国网吉林省电力有限公司：资金管控变革升级 智慧财务提质创效

　　8月9日，吉林长春飞跃电气开关公司技术部总工程师马海民通过手机上的“国网结算电小二”客户端查阅来自国网吉林省电力有限公司的供货合同结算情况：“付款进度一目了然。我们在办公室就能办理货款结算业务，太方便了。”

　　国网吉林电力经过多年不懈探索，建成以集团智慧资金共享平台为基础、以集团智慧数字财务共享平台为支撑、以集团智慧税务共享平台为驱动的智慧财务共享管理体系。项目聚焦企业治理工程，重构风险内控体系，创新“法财融合”管理，再造322个业务流程，程序固化内控规则，实现电网上下游多方共享共赢共发展、企业自身提质增效变革提升。项目被工信部评为2020年工业企业管理会计最佳实践案例。

　　全天候全过程监控把资金关进合规的“笼子”

　　“国网吉林电力建立统收统支模式，构建高度集约的资金管控体系。市、县两级227个收支账户全部撤销，统设省级7个收入账户、1个支出账户，建立银企直联通道。银企系统全面集成、信息实时共享，实现100％省级资金统收统支管理。”该公司财务资产部主任张明辉是集团智慧财务共享体系建设亲历者。

　　国网吉林电力推行“预算+经法”双重控制，在合同起草时，经法系统调用财务预算进行“预算强控”，实现资金全天候、全过程监控，可及时发现并处置资金使用风险，保障资金安全。在支付发起时，财务系统调用合同信息进行“合同强控”。支付成功后，支付信息反馈经法系统“履约检查”，法财深度融合、关联强控，实现全业务、全流程合同合规闭环管理。

　　“今天我审核一笔付给供应商的服务采购款。系统界面出现付款申请时，主要查看对应的发票、合同、付款审批单、收款方名称、开户银行、金额等结构化信息，审核无误后，传递至下一岗位。”8月10日，国网吉林电力资金集约管控中心资金审核专责于淼说，实行资金省级直付后，资金分级授权、资金支付应用“3N+1”密钥审批、人脸识别等多重加密方式，可严把资金出口关。

　　资金“三中心”大力创效年预增利3.5亿元

　　在智慧财务共享管理体系中，国网吉林电力资金集约管控中心已成为该公司的资金调度中心、管控中心和创效中心，通过对资金的集约管理，开展风险管控、降本创效和金融服务等方面工作。

　　在每天的早会上，国网吉林电力资金集约管控中心现金流量管理处副处长张娜都会通报全省各二级单位资金收支情况。该公司通过精准管控二级单位资金使用，大幅提高了资金的使用效率和管理创效能力。张娜介绍：“实施资金规模化运作，每年银行贷款将减少70亿元左右，贷款利息相应减少3.5亿元左右，相当于年预增利3.5亿元。”

　　这是如何实现的？张娜细算了几笔账：为维持企业正常运转、满足业务需求，通常国网吉林电力每年的贷款规模需保持在130亿~140亿元。而该中心实施资金日调度，大幅减少资金沉淀，每年可等额减少银行贷款16亿元；给供应商开具银行承兑汇票，又可降低贷款额度，按资金占用率50%折算，一年可降低贷款规模30亿元。此外，推广营销智能交费每年还可等规模减少银行贷款25亿元。以上3种方式共减少银行贷款70亿元左右，按照目前4.15%的贷款利率计算，可减少贷款利息近3亿元。

　　在智慧财务共享管理体系之内，国网吉林电力还建立了内部封闭结算平台，内部单位之间的业务往来“只走账不走钱”，年均减少内部资金周转3000余次，大约60亿元资金无须周转，如此又降低了资金成本0.5亿元。

　　国网吉林电力向管理要效益，要出了真金白银。

　推进“放管服” 让信息多跑路，群众不跑路

　　国网吉林电力全票种发票池实现了税务端“底”账与企业端“实”票信息同库共享。过去，用电客户还有一部分业务必须到供电服务大厅办事或者到供电所的营业窗口办理。如今，所有用电业务网上就能办，“群众少跑路”升级为“群众不跑路”。在信息化条件下，电费资金流动过程中的全部业务也纳入了智慧财务共享管理体系。客户办电效率更高，“放管服”更见实效，营商环境也更优化。

　　在此基础上，该公司在国内首创集团智慧税务共享平台，打破税企管理边界，落实“放管服”和减税降费政策，实现税务管理部门、电网企业、电力客户、供应商等多方共赢。

　　国网吉林电力还创建了“结算电小二、报账电小二、客服电小二”三个智慧服务应用，培育“电小二”服务文化，助力优化电力营商环境。

　　“结算电小二”可为2.6万家供应商提供线上开票、远程移动结算服务，供应商“足不出户”即可办理结算业务。1400万电力客户可以通过“客服电小二”直接访问网上国网APP和“电e宝”。“客服电小二”还提供自主开票、智能交费和用电信息推送服务。“报账电小二”为国网吉林电力3.4万名员工提供智慧报账服务，“内外网移”同源管理，优化报账流程，打造员工报账智慧共享新业态。

　　今年，物资供应商结算业务经受住了突发的新冠肺炎疫情的考验，“零跑腿”“无接触”结算作用凸显，有效防范了疫情传播风险，助力企业全面复工复产。截至7月末，314家供应商通过“结算电小二”发起结算业务。国网吉林电力累计办理发票校验1436笔，涉及金额24651.57万元、发票2035张。供应商应用“结算电小二”累计签收单据1521笔，金额20913.89万元，其中通过快递接收1203笔，占总签收单据的79.09%；现场签收318笔，占总签收单据的20.91%。

　　财务智慧化 效率提升运营成本降低

　　7月6日，国网吉林电力财务资产部税务专责林玉峰点开集团智慧税务共享平台进入集中报税界面，完成了全省纳税主体的一键式集中申报工作。

　　这种高效率得益于国网吉林电力应用内外网交互技术建立起的集团智慧税务平台和税务机关之间的税企直联通道。有了这个通道，电网财务系统与国家税务系统实现系统全面对接、职能充分耦合、信息实时交互。国网吉林电力所属各单位财务人员在内网电脑上输入并确认相关信息之后，纳税申报表即可自动生成。国网吉林电力集中负责后续的申报和扣款。各单位的财务人员还可以通过智慧税务共享平台在线查询纳税申报表、下载打印纳税申报表和完税证明。林玉峰说：“全省每年约9700个计税凭证、9400张申报表通过智慧税务共享平台自动生成，进项发票从原来96家单位每家申报时长4小时，变为全省1人集中申报5分钟。相比过去的模式，我现在是‘以一抵百’！”

　　“税务平台节约了大量的人力、时间、资金，降低了企业运营成本。”作为使用者，国网吉林电力财务部财税处负责人宋洁对平台的功能赞不绝口。平台上线以来，单张进项发票验真、认证时长由4分钟缩短至2秒，单张销项发票开具时长由5分钟缩短至3秒。

　　国网吉林电力搭建的国内首条“税企直连通道”，实现了税企系统全面对接，办税模式由大厅跑办变为“总对总”e网通办，有效节约办税资源，提高办税效率。今年上半年，税企双方已安全交互数据7万余次。

　　效率的提升还体现在资金管控方面。通过开发智能清分、对账平台，国网吉林电力可以批量自动清分跨地区、海量的电费资金流水，省公司层面仅3人即可完成全省53个市县公司月均5.5万笔近26亿元银行交易流水的清分、对账操作，人工处理工作量减少90%。