陈月明：推进资金集约化管理 为国网和电网发展服务

电力18讯：-----访国家电网公司党组成员、副总经理兼总会计师陈月明

    本报记者  姚雷

    记者：您经常说“资金之于企业如同血液之于人体”，该如何理解？
　　　　
    陈月明：资金是企业的核心财务资源，我用“资金之于企业如同血液之于人体”这句话来做比喻。人体内的血液如果整体流动不畅或是某个部位梗塞，人肯定要生病。企业也是一样，资金是企业生产、经营、发展的动力，是企业实现扩大再生产的价值载体。如果资金流动迟缓甚至资金链出现断裂的话，企业的经营管理将无以为继。因此，从这个意义上说，资金管理对于企业的重要性是不言而喻的。国内外成功的大型企业集团，都非常重视资金集约管理，充分发挥资金规模优势，整合现金流量，减少对外部融资的依赖，增强企业竞争优势。
　　　　
    记者：国家电网公司提出资金集约化管理，初衷是什么？
　　　　
    陈月明：推进资金集约化管理，是公司党组经过慎重研究做出的重大决策。主要基于以下五个方面的考虑：第一，国家电网公司是典型的资金密集型企业，现金流量充沛，投资需求旺盛，对资金集约管理提出了客观要求。第二，经过多年探索，各网省公司普遍建立了资金结算中心，积累了资金集中运作经验，也产生了较好的效益。同时，公司具有中电财这样的资金运作平台，储备了一批专业资金管理人才，具备了资金集约化管理的客观条件。第三，推进资金集约化管理有助于提升公司经营业绩。公司用于电网建设的贷款规模很大，相应地，每年支付给银行的利息也很惊人。2004年利息支出高达198亿元，而利润总额仅97亿元，属于典型的“为银行打工”企业。通过内部资金市场，盘活我们自己的现金流，可以降低财务费用，提高盈利水平。第四，推进资金集约化管理有助于实现资源优化配置。各网省公司财务状况相差较大，资金资源分布极不平衡，公司系统资金整合潜力巨大。第五，推进资金集约化管理有助于防范财务风险。公司产权链条长、分支机构多，各单位多个部门多家银行开立银行账户的现象较为普遍，造成了大量资金沉淀，资金管理存在安全隐患。
　　　　
    记者：国家电网公司资金集约管理的总体模式和运作机制是如何构建的？
　　　　
    陈月明：总体来看，是通过构建三个平台来实现资金的集约管理。首先是构建资金归集平台。利用金融机构网络技术，从基层企业开始，实现资金的逐级归集。省公司和区域公司对地市供电局实施资金的全面集中。公司总部通过在中电财开具的集团账户，将网省公司超安全备付的资金存量归集到总部资金管理中心。其次是构建资金运作平台。建立内部资金交易市场，各单位通过这个市场发布资金供需信息，由内部资金交易系统进行供需平衡，供需双方按照内部交易规则协商谈判，最后通过内部金融机构办理委托贷款，实现内部资金调剂。第三是构建资金安全监控平台。公司总部建立资金管理信息网络体系，直接与合作金融机构总部联网，实时采集公司各单位资金信息，实时监控和掌握公司各单位、各账户的资金运动和结存状况。
　　　　
    记者：您认为2006年公司资金管理工作取得了哪些成绩？
　　　　
    陈月明：今年是“十一五”开局之年，国家电网公司认真贯彻党的十六届五中、六中全会精神，以科学发展观为指导，围绕建设“一强三优”现代公司发展战略目标，坚持“三抓一创”工作思路，加强资金资源整合，实施集约化管理，推进公司发展方式转变。公司党组书记、总经理刘振亚指出，要“强化资金集中管理，开展内部资金市场运作，提高资金使用效率。”
　　　　
    2006年以来，资金管理中心通过建立资金安全备付管理制度，实行融资计划管理，构建公司总部资金集中管理平台，加大内部资金市场运作力度等措施，合理配置资金，优化融资结构，降低融资成本，防范资金风险，资金集约化管理取得了非常明显的成效。一是银行账户减少了三分之一强，全系统撤销银行账户数千个，减少了资金沉淀。二是资金存量大幅下降。11月末货币资金余额再创历史最低，同比降低了33.7%。三是资金监控得到加强，资金运作力度加大。1～11月公司系统提前还贷、推迟贷款数百亿元，内部资金市场运作资金超过100亿元。四是财务状况有所改善。资产负债率60.59%，同比下降2.39个百分点。预计全年可减少利息支出20多亿元。
　　　　
    记者：结合2006年资金管理工作，您认为尚有哪些方面是今后一段时间内要着力解决的？
　　　　
    陈月明：一是账户总量仍然较多，开户金融机构仍然分散，账户结构有待进一步优化。二是网省公司对改制县公司、施工、修造等单位资金集中管理难度大，资金归集时效性和