中国能源建设集团有限公司关于2016年度财务收支等情况审计结果整改情况的公告

　　2017年，审计署对中国能源建设集团有限公司（以下简称中国能建或公司）2016年度财务收支等情况进行了审计。在肯定中国能建改革发展取得成绩的同时，指出公司在生产经营和内部管理等方面存在的问题，对中国能建依法合规经营、持续健康发展具有重要指导作用。
中国能建高度重视审计整改工作，成立整改组织机构，落实责任分工，严格按照审计署审计报告和审计决定要求，对存在问题逐一进行整改，整改工作取得实效。截至目前，中国能建及所属企业制定完善规章制度、下发通知69项，对相关责任人员进行责任追究。现将审计整改情况公告如下：

　一、财务管理和会计核算方面
1.2016年，所属东北电力第二工程有限公司未将实际控制的一家企业纳入合并财务报表，涉及资产4840.23万元。
整改情况：所属东电二公司已将该户企业纳入2016年合并财务报表，对3人进行责任追究。
2.2016年，所属广东拓奇电力技术发展有限公司违规获取资金3927.73万元，用于发放劳务派遣人员工资、奖金等。
整改情况：已责成所属广东拓奇公司终止劳务派遣人员的合同关系，制定相关制度，开展自查自纠，并对13人进行责任追究。
3.2016年，所属中电工程中南电力设计院、咨询公司未按完工百分比法对16个总承包项目确认收入，导致少计收入3137.89万元。
整改情况：所属中电工程中南电力设计院、咨询公司已按整改要求调整了会计账目和财务报表，并补缴了相应税款，对5人进行责任追究。
4.2016年，中国能建总部及所属8家企业超工资总额列支职工交通费等工资性项目，多计成本费用2373.48万元。
整改情况：中国能建总部及所属8家企业已将交通费等纳入工资总额管理，并修订相关管理制度4项，对11人进行责任追究。
5.2016年，所属广西水利电力建设集团有限公司未按规定计提相关费用，多计利润101.73万元。
整改情况：所属广西水电集团制定了《安全生产费用提取和使用管理办法》，补提了少计提的安全生产费用。

　二、经营管理方面
1.2016年，所属中国葛洲坝集团股份有限公司未经批准签订3个PPP项目施工总承包合同；所属中国葛洲坝集团投资控股有限公司未经批准收购一家公司股权，涉及金额5.61亿元。
整改情况：已责成所属葛洲坝集团修订完善了《葛洲坝集团投资管理办法》。将对相关PPP项目审批同意作为施工总承包合同的生效条件，对2人进行责任追究；对未经批准收购一家公司股权问题，对1人进行责任追究。
2.2013年至2016年，所属中电工程未经批准向外部企业提供委托贷款51亿元，其中2016年5亿元。
整改情况：中国能建及所属中电工程制定、完善了相关管理制度3项，加强资金管理，对1人进行责任追究。
3.2015年6月、2016年6月，所属葛洲坝绿园科技有限公司未经核准分别出资5.5亿元、3.25亿元，与外部企业设立合资公司开展非主业业务。
整改情况：公司修订发布了《投资管理办法》等5项管理制度，下发了《关于加强投资项目审批管理的通知》，严格履行国资委审核报备程序。
4.2014年12月、2016年3月，中国能建在未经核准的情况下，同意所属葛洲坝投资公司分别出资4.73亿元、1.71亿元进行非主业投资。
整改情况：公司修订完善了《境外投资管理办法》等5项管理制度。聚焦主业发展，在国资委核准的年度非主业投资比例内安排非主业投资项目。
5.2015年，所属中南电力设计院在未经批准的情况下，投资4.33亿元建设风电项目。
整改情况：已责成所属中电工程认真梳理投资项目，严格遵守投资管理相关规定及政策，并对2人进行责任追究。
6.2010年至2016年，所属天津电力建设有限公司等5家企业违规将承揽的工程对外分包，涉及合同金额35.55亿元，其中2016年1894.58万元；所属一家企业2015年违规出借资质，至审计时收取管理费用39.29万元。
整改情况：（1）对违规将承揽的工程对外分包问题，所属5家企业修订完善了管理制度22项，采取措施加强工程分包管理，并对7人进行责任追究。
（2）对所属一家企业违规出借资质问题，责成该企业修订完善《分包工作管理规定》，对2人进行责任追究。
7.2016年，所属中电工程等两家企业在工程分包和物资采购中未按规定招标，涉及合同金额10.23亿元。

　　整改情况：责成所属两家企业完善制度24项，加强采购过程监督、检查及考核，严肃问责，对37人次进行责任追究。

　　8.2014年11月、2016年4月，所属葛洲坝集团水泥有限公司和葛洲坝投资公司未按规定将资产评估报告上报集团审核备案，分别出资5.98亿元、1.65亿元收购两家外部企业股权。
整改情况：所属葛洲坝集团下发了《关于进一步规范资产评估管理相关工作的通知》，制定了资产评估相关流程文件，加强责任考核，对7人次进行责任追究。
9.2014年，所属陕西电力设计院违规将自行管理的企业年金2447.37万元一次性发放给在职职工。
整改情况：公司制定管理制度2项，并责成陕西电力设计院严格整改。截至2018年5月末，陕西院已退缴950.4万元，其中中层及以上干部已全部退缴。对1人进行责任追究。
10.2017年，所属中国葛洲坝集团房地产开发有限公司违规竞拍土地，涉及问题资金600万元。

　　整改情况：所属葛洲坝集团制定《房地产投资管理细则》，并进行自查自纠，对3人进行责任追究。
11.至审计时，中国能建未出台中介费用具体管理办法，导致相关费用支付标准不一。
整改情况：公司已制定下发《中国能源建设股份有限公司关于规范境外代理/居间/咨询服务管理的通知》，严格规范中介费管理。
12.至审计时，中国能建机构整合不到位，境外代表机构较多。
整改情况：公司已下发通知，加强境外分支机构管理，完善设立审批指导意见，坚决遏制重复设立机构。目前已撤销4个，正在撤销4个；有23个代表处待所执行项目完毕予以注销。
13.至审计时，中国能建尚未建成覆盖集团各层级和主要业务的业务的信息系统，327家法人单位未使用集团统一的财务集中核算系统，184家法人单位未纳入集团电子集中采购管理平台。
整改情况：公司已做出安排，制定措施，计划于2018年7月底前实现全集团全级次企业核算数据的统一和集中；计划于2018年12月底前实现全集团电子集中采购。
14.至审计时，中国能建未按要求完成低效无效资产清理处置、压缩管理层级减少法人户数工作；2016年，中国能建未按要求完成年度应收账款和存货压控工作。
整改情况：（1）对低效无效资产清理处置，公司已制定处置计划，在已完成重点资产处置的同时，采取多种措施继续做好盘活处置工作。
（2）对压减企业管理层级减少法人户数工作，公司因企制宜地确定压减路径、方式与措施，平稳有序推进员工分流等重大事项，加快完成“压减”工作任务。
（3）对“两金”压控，公司明确目标，创新压降方法，强化压降考核，推进完成“两金”压控目标。

　三、落实中央八项规定精神及廉洁从业规定方面
1.2013年5月至7月，所属西北电力建设工程有限公司超标准购买3辆公务用车，涉及金额143.51万元。
整改情况：所属西北电力建设工程有限公司已对3辆超标购买的公务用车进行封存处理，正在执行拍卖程序，对2人进行责任追究。
2.2013年1月，所属广东火电公司邀请外部单位人员开展联谊活动，使用公款支付餐费等9.41万元。
整改情况：所属广东火电制定了《接待工作管理办法》，深刻反省、举一反三，坚决杜绝此类问题再次发生，对2人进行责任追究。

中国能建将继续深入贯彻落实审计署各项整改要求，以审计整改为契机，不断加强内控体系建设，推动企业依法规范经营，促进企业高质量发展。

 

                                                                 中国能源建设集团有限公司

                                                                      2018年6月20日