大唐财务公司：构建全面风险管理体系

　　近日，一场以“学法规、学政策、促服务、保安全”为主题的别开生面的风险合规知识竞赛在中国大唐集团财务有限公司得到了职工的广泛参与。这次知识竞赛以寓教于乐的形式检验了该公司风险合规理念建立和知识普及，引导树立以安全合规为核心的风险管理文化，强化了员工的风险意识和制度观念，促进了全员讲合规的良好氛围。

　　第五次全国金融工作会议明确了防止发生系统性金融风险是金融工作的根本性任务，也是金融工作的永恒主题，要把主动防范化解系统性金融风险放在更加重要的位置，这一要求也写进了党的十九大报告。大唐财务公司作为中国大唐集团有限公司内部非银行金融机构，是实现产融结合、大力发展金融板块的重要主体。该公司在定位于“依托集团、服务集团、支撑集团、贡献集团”基础上，法制建设、风险控制工作与时俱进，满足金融监管要求的同时，不断契合集团公司中心工作，做到保安全、保合规、控风险与有效支撑经营发展，为集团公司及系统企业作出了重要贡献。

财务公司开展的公司治理相关法规培训

治理体系和风控文化内外兼修

　　作为集团公司的下属二级公司，面对新的经济形势和政策环境要求，该公司坚持依法治企、科学决策，致力于建设“法治大唐”。通过规范治理、完善制度机制等手段，该公司积极加强法治建设、风控管理、践行发展战略，努力营造用制度管事、按规矩办事、靠规则议事的内部环境，形成公司治理规范科学、制度流程系统完备、决策执行监督高效、机制运转便捷顺畅、作风形象风清气正的企业生态，在产业金融法治、风控工作中作出了显著成绩。

　　公开信息显示，该公司治理层面，在“一层三会”的基础上，由董事会下设风险管理委员会、审计委员会、投资决策委员会，经营层下设投资管理委员会、信贷审查委员会、采购领导小组、信息化工作委员会。部门设置中单独设立风险与合规管理部、监察审计部，各部门内部设立风险合规管理员，自上而下形成决策机构、日常管理机构、部门岗位人员三个层面的三级联动，构建横向、纵向的点面立体网络。

　　该公司在制度上也出台行之有效的组合拳，发布“普法责任制的实施意见”和普法责任清单，制定“三重一大”决策制度和各专委会工作规则，明确各部门在法治工作中的职责界面，将“三重一大”涉及法律风险的决策事项纳入法律审核范围，健全依法决策和科学决策的机制，对涉及重大决策、重要人事任免、重大项目安排和大额度资金运作的具体内容，明确决策规则、程序和授权范围。该公司还同步制定印发“三重一大”监督办法、党风廉政建设责任制考核自评价细则，完善监督体系，实现全体职工在思想上和行动上的同频共振效应。该公司通过矩阵式的管理手段，提高法治建设、风险管理、内部控制的有效性、合理性。

产品设计与模型工具双管齐下

　　该公司在产品与服务设计中，坚持探索实现信贷资源有效配置的限额管理机制和市场驱动与集团公司管控相结合的定价机制。为此，该公司自2017年起先后开发试行贷款利率定价模型和授信风险限额模型，这两个模型在行业内均属先行先试的主动探索，但在实践中却取得了良好的效果。

　　授信风险限额模型主要有两大特点：一是综合考虑成员单位的流动资金贷款需求和项目贷款需求额度，结合客户目前全部金融债务余额及授信策略，确定在客户金融债务总量中拟占的目标份额，计算出客户的信用需求总量；二是会根据行业为目标客户匹配相应的杠杆率，综合考虑客户的负债情况和有效净资产，按照授信策略计算出承债限额水平。整个计算过程秉承审慎原则，确定目标客户的授信风险限额，通过设定限额指标控制风险总量，实现风险政策向具体业务管理转变，不断提高风险管理的掌控能力。

　　与此呼应，该公司研发的贷款利率定价模型则是按照风险管理及信贷政策，将信用评级、资金归集度、管控目标等指标作为基本定价，新业务发展、流动性管理、连续三年亏损等指标作为辅助定价，匹配不同的定价标准，从而实现贷款利率定价差异化。这种做法既兼顾了信贷风险和公司经营，又易于推广操作，最大程度服务客户。

　　行业人士认为，这两个模型是大唐财务公司创新风险合规管理的新探索，不仅创新了风控工具和手段，还丰富了风控思路，有助于提高信用与价格管理的科学决策水平，不断推动风险管理向量化、市场化、差异化迈进。

财务公司强化内训促进合规管理理念深入人心

系统思维构建全面风控体系

　　法治建设和风控管理涉及到包括法人治理、内控管理、制度建设、授权完善、合同管理、系统建设等诸多方面，该公司在扎实开展各项工作的同时，一直把创新发展放在重要位置，持续探索内控与发展的最佳结合点。

　　为推进创新发展，该公司积极开展合同管理与法务系统建设工作，开展同业调研，形成了合同管理和法务系统的建设规划，逐步实现合同管理的系统化操作，构建电子化审批流程，将交易对手方资质和签章文件在线归档，通过法务信息平台实现一站式操作处理。

　　2018年，该公司还组织开发了风险监测与展示系统，将主要内外部监管指标通过系统实时在线展示，从管理决策者到普通业务岗位的一线员工，均可看到风险监测指标的情况，形成人人监测、人人防控的氛围和意识。系统中还设置了安全边际报警，能够及时准确进行风险提示，确保业务的合规性。

　　该公司相关负责人表示，风控永远在路上，大唐财务公司未来还将通过对外汇和跨境资金风险识别、风险数据仓库建设方面开展探索，加强市场风险管理，提高对市场研判的前瞻性，努力构建与一流财务公司相匹配的风险管理体系。