湖北装备：突出“四管控”当好“内当家”

“财务是内当家，一定要将勤俭持家的观念运用到实际工作中，不但要管好家更要理好财，为企业降本增效挖掘潜力。” 为进一步规范财务管理，实现财务工作的转型，变被动算账为主动参与经营管理，今年以来，湖北装备公司财务工作以“四管控”为抓手，紧紧围绕公司中心工作，夯实财务基础工作，提高公司管控效率，切实当好“内当家”。

一、加强预算管理，规范预算执行。“预则立，不预则废”，为了切实加强财务管控，年初的总经理工作报告中，将资金预算工作列为本年度财务工作的重中之重，财务资金部也及时修订了原有的预算管理办法，使之与公司新的管理模式相适应。由财务资金部牵头、总经理亲自参加每月的资金预算会，以统一协调、调配下属各公司的资金，从而使得内部资金能高效、有序的周转。同时，该公司以“以收定支，先收后支”为原则，对分子公司及各机关部门的费用支出实行严格的预算管理，将各分子公司的费用支出与回款情况挂钩，大幅度降低了公司的闲置储备资金，提高了资金使用效率。

二、建立内部资金池，实现集中管控。为了统一调配和管理下属各公司资金，年初成功搭建内部资金池，对下属各子公司的资金进行集中管理、统一调拨，资金池的建立为子公司之间资金拆借提供了便利，充分盘活了商贸公司、营销公司、汉源公司这类资金富裕公司的账面闲置资金，大大降低了铁塔厂在商业银行的贷款规模和利率，从而使装备公司整体的外部债务规模和利息费用降低。截止10月，装备公司“存贷双高”的现象有了极大改善，整体贷款规模下降2亿元，累计利息费用下降49%，为企业释放出大量利润空间。

三、利用金融平台，压降融资成本。公司通过集团财务公司对装备板块企业的整体金融服务方案，取得综合授信6亿元，并与建行、工行、光大银行、招行等商业银行签署战略合作协议，累计取得外部商业商业银行授信约5个亿，充分利用银行保函和银行承兑等信贷业务，释放流动资金约3000万元。财务资金部通过集团财务公司对成员企业推出的转账、承兑、保函业务手续费的减免，使该公司整体的手续费较上年同期下降约22%；通过将财务公司的低息贷款置换商业银行高息贷款，将公司综合融资成本降低1.2个百分点。另外，按照“精打细算，颗粒归仓”的原则，公司利用暂时闲置的资金购买电建财务公司提供的低风险、流动性高的保本型理财产品，累计获得各类理财收入100余万元，并充分利用政府对成长性工业企业的扶持政策，获取财政贴息100多万元。

四、服务经营工作，提升竞争效能。为实现企业利润最大化，进一步满足企业生产运营筹集资本、控制生产成本和财务费用的需求，公司采取合理的财务管理制度和有效的财务管理措施，最大限度降低生产成本、更好地筹集资金，提高投资收益率。2017年10月，在十堰供电公司竹山县光伏扶贫发电项目设计施工总承包招投标中，为符合投标单位需在规定时间内保持公司账户现金8000万元这一硬性门槛，公司通过资金池的归集功能上收各子公司闲置资金，顺利帮助汉源公司成功开立存款证明，为成功中标公司首个亿元电力工程项目奠定坚实财务基础。此外，重组武汉铁塔厂后至今，公司资产负债率下降4个百分比，企业市场主体的核心竞争力明显增强。