远光集团监督系列解决方案-集团业务监控系统

电力18讯：    
    产品简介

    远光集团业务监控系统主要应用于对企业运营过程中的各专项业务进行在线监控。该系统改变了过去靠报表、汇报、现场稽核的事后审查方式，以风险管理为导向设定业务监控规则，通过业务印证、业务透视、事件监测、合规性监测等多种监测方法，检查各专项业务的执行是否符合相关管理要求，对其中的重大事项、重要指标、重要风险点进行预警分析，帮助企业及时发现运营中的问题。针对出现的偏差及风险因素迅速采取防范与应对措施，有效改善企业运营管理的效率与效果。


    功能简介

    监控体系管理：针对经营管理活动中产生的岗位权限、指标、业务等数据信息，建立起相应的监控体系，实现多角度、多层次、全方位的在线监控。

    实时监控：对企业各类业务活动开展动态、实时监控，自动形成监控结果，并以邮件、短信、桌面预警等多种方式实现智能预警，帮助企业及时掌控风险。

    整改跟踪：对已确认的业务异常，自动触发业务整改，及时终止、更正违规业务；对有时限要求的事项，可全程跟踪异常整改与事务办理情况，提高风险管理能力。

    监控数据分析：提供多种监控分析与结果展示功能，帮助决策层掌握企业运营中的风险动态，为决策分析提供有力支持。

    企业各级管理人员在日常管理中，需要随时掌握可能存在的各种风险，以便及时做出反应，确保经营管理目标的顺利实现。但如何通过监控海量的信息数据来及时发现日常业务中的异常事件或风险征兆？如何对不合规的异常事件及时应对、快速处理？这些一直都是企业管理的难题。以下是几个专项业务管理的例子。

    企业各级管理人员在日常管理中，需要随时掌握可能存在的各种风险，以便及时做出反应，确保经营管理目标的顺利实现。但如何通过监控海量的信息数据来及时发现日常业务中的异常事件或风险征兆？如何对不合规的异常事件及时应对、快速处理？这些一直都是企业管理的难题。以下是几个专项业务管理的例子。

    管理需求

    企业各级管理人员在日常管理中，需要随时掌握可能存在的各种风险，以便及时做出反应，确保经营管理目标的顺利实现。但如何通过监控海量的信息数据来及时发现日常业务中的异常事件或风险征兆？如何对不合规的异常事件及时应对、快速处理？这些一直都是企业管理的难题。以下是几个专项业务管理的例子。

    企业各级管理人员在日常管理中，需要随时掌握可能存在的各种风险，以便及时做出反应，确保经营管理目标的顺利实现。但如何通过监控海量的信息数据来及时发现日常业务中的异常事件或风险征兆？如何对不合规的异常事件及时应对、快速处理？这些一直都是企业管理的难题。以下是几个专项业务管理的例子。

    资金业务：资金是企业持续经营的生命线。企业的资金在配置、筹措、使用、管理制度和监督措施等方面存在着很多风险，常常会出现资金账户管理混乱，集团账户挂接率不高；融资金额超出融资计划；银行存款和贷款双高等问题。如何有效控制和降低这些风险，确保资金管理的安全性、时效性与合规性，是管理者关心的重要问题。

    资产业务：企业资产种类繁多，资产管理包括资产的取得与验收、使用与维护、处置与转移等多个环节，容易发生采购违规、使用与处置资产不当等问题。资产管理流程常涉及多个部门，风险点多、管理难度大，相应的管理控制体系在有效性、时效性方面都面临挑战。

    电价管理：电价直接影响着电力企业的经营利润。如果不能及时、准确地做好电价分析与购售电测算等工作，企业就难以正确预测和把握自身的经济运行态势，使相关工作处于被动局面。面对快速变化的市场环境，企业更需全面、动态掌控电价信息，有效应对电价变动风险。

    税收管理：税收同样影响利润水平。纳税工作原则性强，涉及企业的多类会计核算业务，容易出现由于对税收政策不熟悉而产生税收违法行为，影响到企业声誉与社会形象；也可能出现没有合理利用税收优惠政策，科学实施纳税筹划，从而造成税收增负风险。

    工程管理：工程项目建设是公司实施整体战略规划的重要步骤。工程项目管理需要对质量、工期、成本进行控制，涉及招投标管理、合同管理、结算转资管理，以及健康、安全与环保等多项工作。工程项目管理链条较长，容易形成财产损失、合同纠纷等经济与法律风险。

    物资管理：设备、材料等物资的采购、使用与管理是企业成本控制、生产运营的基础环节。物资管理包括采购计划、申请与审批、供应商管理、招投标、合同管理、验收入库、保管与领用、盘点与处置等多个环节。集中化采购、程序化管理、信息化监控是企业物资管理的关注重点。

    燃料管理：燃料是火力发电企业的主要成本，是保障其生产运营的核心要素。火力发电企业经常要面临燃料采购数量或库存不足、质量不稳定、价格浮动等问题，需要随时监控燃料采购的各个环节，以便及时发现风险、及早应对，确保生产的正常进行。

    典型应用

    1、资金业务监控

    通过对资金管理业务各个环节事前、事中、事后的全方位监控，及时发现资金管理风险，实时预警并发起整改，强化资金监督的效率和效果，优化资金配置。

    
    应用场景举例：

    企业于2012年3月10日购入一批工程设备，需向供应商支付货款300万。上述业务完成后，企业发起资金支付申请，但事实上企业2012年并没有该项业务的预算。

    针对上述情况，业务监控系统可以通过资金支付合规性审查，检查待审批的资金支付申请是否有对应的预算。如查出该项业务没有预算、存在异常，系统自动发出异常提醒，触发业务整改，并在线跟踪、监督整改情况。

    资金监控价值：

    防范支付过程风险；提高资金使用效益；保证业务合法合规；确保会计核算资料的准确可靠。

    2、资产业务监控

    通过对资产规划设计、采购建设、运营管理、技改退役四个生命周期阶段的全过程监控，加强资产内部控制、保护资产安全完整、提高资产使用效率。


    应用场景举例：

    按照企业固定资产管理规范，固定资产的盘盈需要严格执行审批流程。利用业务监控平台对固定资产盘盈处理进行监控管理，一方面是通过对盘盈处理凭证与对应盘盈审批单进行比较分析，检查固定资产盘盈的账务处理是否有对应的盘盈审批单，盘盈金额是否正确；另一方面是应用岗位不相容、权限不相容的监控规则，监督盘盈审批流程中的各岗位是否符合职责分离要求，申请与审批的权限是否分离并相互制约，从而确保固定资产盘盈按规定执行审批流程，进一步严格授权审批制度。

    资产监控价值：

    实时检查资产不相容岗位、不相容权限分离的执行情况，确保办理资产业务的不相容岗位、权限相互分离、制约和监督；确保资产取得与验收、使用与维护、处置与转移各个环节处理合法合规；减少因监管不力导致的资产损失、资源浪费。

    3、电价管理监控

    对电价分析、电价测算、上网、输配、销售电价的管理等业务进行督察、监控，加强电价业务管理，提升电价业务风险应对能力。


    应用场景举例：

    由于各种原因，电网公司可能存在电价执行不符合国家有关电价政策、规章和制度规定的情况，导致存在电价执行不规范的潜在风险。例如：针对“部分销售电价未按批复价格执行，导致损害公司利益”的情况，可设置策略监控实际的执行电价与批复的核定电价是否一致，若不一致系统自动发出预警提醒，驱动相关部门（人员）深入分析原因，拟定措施杜绝此类现象。另外，也可以检查不同类型的用电用户是否错误执行电价的情况。例如：通过监控商业用户（名称含有“饭店”“酒店”“商务”“会所”“饭店”“公司”字样，并且当月电费金额大于1000元）的执行电价与商业用电核定电价的差异情况，检查有无商业用电执行居民电价或其他电价的现象。

    电价管理监控价值：

    全面掌控电价动态信息；提升电价管理决策水平；有效应对电价业务风险；保障公司电价制度正确执行；符合国家电价政策监管要求；持续完善电价管控体系。

    4、税务管理监控

    通过对税收政策应用情况、纳税行为合规合法性等的监督与检查，加强税务工作的事前筹划和过程监控，确保有效的控制税收增负风险、税收违法风险和声誉损失风险。


    应用场景举例：

    企业评估本年度或本月营业税税收负担的大小，分析是否存在纳税风险，分析营业税额与营业收入的协调性。

    运用业务监控系统对营业税相关指标执行在线监控，及时发现异常。例如，监控营业税税收负担率，将其与标准负担率（3%）进行对比分析；监控营业税税收弹性系数是否偏离标准系数1。另外还
可以对营业税税收负担率、营业税税收弹性系数进行同比、环比分析，以判断和评价数据的合理性。通过上述分析帮助企业及时发现异常、分析原因，查找可能存在的风险，及时采取措施降低风险。

    税务管理监控价值：

    确保按规定进行税务筹划，筹划方案充分合理地使用税务优惠政策，创造最大的税务价值；确保税款计算、纳税申报、税款缴纳、账务处理等的税务风险得到有效控制；确保税务登记、涉税资料报备、税务档案管理合法合规。

    5、工程项目监控

    通过对工程全生命周期管理过程的监控，加强对工程项目立项、概预算、招投标、工程建设、验收投运、项目结算、决算转资的管理。


    应用场景举例：

    工程项目是按工程进度进行投资，有建设周期长、投资金额大，且管理环节、部门多等特点，工程进度控制是工程项目管理的基本目标之一，而对工程进度款的监控是其中一项主要工作。

    例如A公司进行某项目建设，则在建设过程中可应用业务监控平台对工程项目完成情况、工程款支付情况执行全面监控。如该项目合同明确规定了工程进度以及付款条件，为了确保项目按合同执行，一方面设置监控策略检查工程的实际进度是否符合工期计划，另一方面检查工程进度款的实际支付情况是否按合同约定执行。假设合同还规定项目累计支付款不得超过工程总价款的85%，剩余工程款应以竣工决算报告为依据进行支付，那么在付款过程中还需监控已支付款累计是否会超出限额要求。

    工程项目监控价值：

    确保项目符合公司整体战略规划；有效控制工程项目进度；确保工程项目成本费用支出的合规性；确保工程项目相关财务数据及财务报告真实可靠；促进工程项目资金集约化管理，确保资金使用
的合理性；确保项目竣工验收、决算转资过程规范，相关资料齐全，保证资产的安全性。

    6、物资管理监控

    从物资基础管理、采购管理、供应商管理、招投标管理、销售管理、库存管理、存货核算等核心应用出发，结合指标监控、业务监控、访问控制不同的监控方式，对物资管理过程中涉及的计划、采购、合同、收付、库存等各环节进行实时在线监控，不仅监控结果数据，还把监控范围延伸到前端业务，满足事前、事中、事后的监控管理需求。


    应用场景举例：

    检查企业物资采购是否按要求进行采购申请，必须招投标的是否按规定经公开招投标，采购合同签订是否与招投标或采购申请内容保持一致，实际采购是否按照签订的有效合同开展。例如实时在线监控待审批的采购合同，检查其金额、数量等是否与相应的采购申请单一致，从而发现采购合同没有对应的采购申请或与采购申请单内容不一致等异常情况，并及时终止此类不合规业务。

    物资管理监控价值：

    确保需求计划按要求执行；确保物资采购招投标、合同合规性；加强物资库存管理，减少损耗；确保物资管理各个环节如采购申请、采购审批、采购办理、库存管理、物资盘点、废旧物资管理、废旧物资处置的不相容岗位与权限相分离。

    7、燃料监控管理

    对燃料采购、运输、化验、计量、耗用、结算等多个环节执行监控，及时发现问题、分析原因、积极应对，全面提升燃料管理水平，增加火力发电企业经济效益。

    应用场景举例：

    集团公司下属A公司于2011年6月25日向集团公司申报一笔1000万吨的购煤合同“燃-2011623”，供货商是神华集团，合同约定煤炭折合标煤单价为795.42元/吨。集团公司需要审查购煤合同条款的合理性。例如：价格是否合理。

    针对此类情况，业务监控系统通过设置“购煤合同价格合理性检查”监控策略，将“燃-2011623”的合同价格与最近一个期间（如本年度）其他下属公司已经签订的同供货商的合同价格进行对比。假设下属B公司于2011年5月底与神华集团签订的购煤合同折合标煤单价为746.41元/吨，通过监控系统的自动监测，集团公司将发现仅隔一个月的时间，同一供货商的煤价竟上涨近50元/吨，涨幅达6.57%，若按此价格签订合同将造成公司4个多亿的成本增加，因此A公司申报的“燃-2011623”合同不予审批，并运用业务监控系统，把疑问（如价格高的原因）及整改意见（如与供应商重新谈判，争取更低价格）在线发送给A公司，A公司可在线答复，并汇报合同的后续谈判情况。

    燃料管理监控价值：

    监控合同、结算、采制化等各环节管理流程，切实堵塞燃料管理漏洞，预防管理风险；提升燃料监督规范化管理，促进管理效能的优化，切实提高燃料管理水平，提高资源利用率；监控燃料进耗
存，优化进煤方案，控制燃料库存风险；降低燃料成本，提高燃料供应的保障力和效益的支撑力，提高企业综合竞争力。

    成功案例

    项目名称：中国南方电网公司资金监控

    客户背景：

    中国南方电网公司属中央管理，公司经营范围为广东、广西、云南、贵州和海南，负责投资、建设和经营管理南方区域电网，经营相关的输配电业务，参与投资、建设和经营相关的跨区域输变电和联网工程；从事电力购销业务，负责电力交易与调度；从事国内外投融资业务；自主开展外贸流通经营、国际合作、对外工程承包和对外劳务合作等业务。

    客户需求：

    为了解决“钱从哪里来？钱用到哪里去？怎么提高效益？如何防范风险？”这四个资金管理方面的问题，南方电网公司在资金监控方面提出“完善在线监控平台，实现在线监控全网账户、资金运行情况”的需求。希望通过对资金管理业务各个环节的事前、事中、事后的全方位监控，及时发现资金管理执行过程中发生的风险，实时预警并整改，强化资金监督的效率和效果，优化资金配置。

    项目范围：

    南方电网公司基于财务集约化管理基础，将集团资金监控项目作为重点工作开展。实现了10大类资金业务和4大类业务关键指标的在线监控，实时掌握跟踪风险的发展趋势。

    项目成果：
    ●实现灵活多样的智能预警，自动提醒异常，在线跟踪整改，实时掌握各类业务、指标的异常及其发展趋势。
    ●依托资金业务数据及财务数据，实现对资金运行的实时在线监控。将资金预算、计划、资金交易过程、结果、相关凭证、报表、对账等信息纳入资金在线监控范围，实现资金全过程管理。
    ●实现了十类资金业务的监控，包括账户监控、支付审批监控、收支余监控、财务公司监控、对账监控、计划执行监控、调度执行监控、投资监控、融资监控、票据监控。
    ●提供收入指标、支出指标、余额指标、比率指标四类业务关键指标的监控。设置的监控指标由系统按设定的方案在线监控，及时更新。

    客户评价：

    系统很好地帮助南方电网公司建立了资金监控体系，强化了资金在线监控。通过在线监督资金流向，掌握资金信息，增强了资金安全性管理。

    应用价值

    1. 自动化监控，实现核心业务的全过程在线监控

    以预控为主，针对指标、业务、流程与岗位职能等各监控目标的风险特征，制定完备的事前、事中及事后监控策略，主动实施全程监控。

    2. 结构化管理，有效提升核心业务的整体管理水平

    针对企业的资金、资产、电价、纳税、工程项目、物资、燃料等核心业务，构建全面统一的风险在线监控体系，提供程序化风险应对策略。

    3. 多需求兼顾，满足各单位的不同管控模式与需要

    建立集团本部统一的业务监控体系，兼顾集团本部与不同层级单位在管理政策与管控需求方面的统一性与差异性，支持集团系统内的信息交互和流程处理。

    4. 多系统融合，无缝集成各业务系统来保证监控质量

    通过与业务系统的无缝集成，既可从业务系统获取数据来对关键业务流程、控制点开展实时动态监控，还能及时反馈监控异常，自动触发业务整改，实现与业务系统的高度融合。

    5. 智能化预警，多方式及时发出风险预警与应对提示

    智能判断风险异常，预警风险征兆。通过邮件、短信、桌面预警条等方式自动触发风险预警，进一步提升风险在线监控的自动化、智能化。

    6. 多视角展现，快速直观地显示业务活动的监控信息

    提供多角度、多形式的领导管理视图，根据需要快速、直观地显示出风险管理的实时状态，帮助领导掌握风险监控整体情况，为决策分析提供支持。