华东电网公司：财务信息化引领企业变革

电力18讯：    作者：郭洪敏
  
　　5月12日，华东电网有限公司现金流量管理专责在电脑前轻点鼠标，一笔50万元工程付款迅即转到了银行。不一会，屏幕上显示：转账成功。如此便捷安全的付款方式，有赖于华东电网公司今年应用的电子支付平台系统。该公司不断深化信息化应用和建设，使信息系统成为一个为企业管理服务、为员工提供方便的工作平台，同时，也促进华东公司各项工作发生了显著变化。

　　实时监控

　　业务与信息的完美结合

　　紧跟企业信息化的发展，华东公司建设的以流程为导向的企业级信息系统，把前台的业务活动与后台的财务活动融合在统一的平台上。这一系统在华东公司成功上线后，财务基建管理专责司原的工作，与此前相比有了很大不同。以前，他要通过参加各种会议、翻阅各种报表来了解基建概算等工程资料，而现在通过信息系统即可一目了然。不仅如此，他还能参与到项目建设的全过程管理中。项目建设前的可研性报告、造价控制，建设过程中的财务监管等，都在他的视野内。

　　这是信息系统建设全面铺开后，华东公司财务工作发生的一个最直观的变化。财务信息化是企业级信息化建设的核心，华东公司将财务活动融入业务现状诊断、业务能力设计和系统蓝图设计中，并对所有发生经济活动的业务流程进行梳理和优化后，与财务管理模块一一对接，实现了各类数据从原始端一次录入，经过流程管理，直接生成会计信息。这种固化的业务流程，规范了企业信息系统中的数据流转和处理规则，同时通过业务信息与财务信息的实时交互和可追溯查询，将财务的专业会计数据直接“翻译”成企业管理者一目了然的决策信息，实现了业务与信息的全面结合。

　　华东公司在全面应用成熟套装软件的基础上，还因地制宜，根据实际情况，进一步开发和完善系统功能。集预算控制、流程管理和会计核算于一体的员工自助报销系统，是华东公司自主开发的财务应用软件。这套基于SAP标准的员工自助报销系统，具备完善的流程控制、预算管理、财务核算等功能，有效提高了企业的管理水平。截至2008年年底，华东公司利用这个系统共生成业务凭证16725件，占SAP付款凭证总数79.39%。

　　风险监控

　　变事后核算为事前管理

　　近日，华东公司某部门要采购一批设备，但部门负责人登录员工自助报销系统后发现，支出这笔费用后，剩下的办公费将无法支撑下半年的正常办公。综合考量后，部门负责人决定将采购计划安排到下一年度。

　　为了加强风险控制，华东公司加强了预算管理和过程控制，建立和完善了预算管理体系，使事后的会计核算向事中监控和事前管理转变。该公司把监管要求和程序固化在信息系统中，业务部门各岗位必须按照相应的权限和要求进行操作，为自动生成真实、可靠的财务信息打下了扎实的基础。财务部门还对预算的编制、下达、执行、调整和分析等，开展事前管理，使业务部门一进入各项经济活动，就受到预算指标的制约，从而提高了预算的控制力。

　　已于今年1月全面上线运行的电子支付平台系统，就是华东公司加强资金安全管理、促进财务事后核算向事前控制转变的一个好平台。这个系统可以对银行账户资金进行实时监控和实时自动对账，加强了资金计划性管理。同时，充分考虑了电子支付过程中的重复取数、权限划分不明确等九大风险点，从物理、技术及管理三个层面，采取有针对性的措施，确保了电子支付的安全。经国网信息安全实验室安全认证，这个系统的安全性，在同类产品中处于先进水平。自上线至今，这个系统已生成1500多笔付款凭证，占付款凭证的95%、凭证总量的75%。