一套账盘活一局棋――上海公司财务信息化工作纪实

电力18讯：    作者：王靖

   

　　3月20日，资金结算中心的工作人员正在分析企银通系统各银行账户情况。方惠忠 摄  


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　　上海市电力公司信息化建设成效大

　　2006年6月，上海市电力公司包括本部在内的29家单位的ERP系统全部通过国家电网公司验收，成为公司系统首家同时成功实施SAP系统五大核心模块的省级电力公司。财务管理模块便是五大核心模块之一。上海公司因此获得当年国家电网公司科技进步一等奖。2006年国家电网公司提出建设SG186工程后，上海公司在完成ERP工程建设的基础上，积极推进SG186工程建设，在2007年10月率先通过国家电网公司评审验收，成为信息化建设示范单位，并获得2008年度国家电网公司科技进步特等奖。

　　随着“集团化运作、集约化发展、精益化管理、标准化建设”要求在上海市电力公司的贯彻落实，资金、资产等资源的管理权逐步向上海公司本部集中。供电分公司、供电公司及上海公司本部这三层的财务资源分布情况如何，怎样更好地调配和使用？上海公司的财务信息化工作给出了答案。

　　一套账，让核算变得轻松

　　3月6日上午8点30分，上海公司财务部核算处陈伟东在电脑上打开财务办公系统，发现要到中旬才能做好的上月月度的财务报表，已经出现在了系统中。因为财务信息化水平的提升，编制财务报表成了一件轻松的事。而这种轻松，就是来源于该公司的“一套账”系统。

　　选择“一套账”而不是“分套账”进行财务核算，上海公司从高层到具体的业务人员经过了三个月的考量：上海地域相对较小，各区的经济差别不太明显，税收政策变化相对较小，应率先与国际接轨。

　　在“一套账”系统中，上海公司统一了会计科目及核算原则。材料计价、福利费计提、资产类别、报表表单等也全部被统一，甚至“主变”这一称呼也全被改成了“主变压器”。在一系列的统一之外，从2006年3月，上海公司开始在沪东供电分公司进行资产清理。到2008年年底，该公司用两年九个月的时间完成了资产清理工作。工作人员共清理、核对了100多万条资产信息。通过资产清理，上海公司95％的账、卡、物都达到了一致。对于上海公司这样一个资产超过1000亿元的企业来说，资产清理背后的工作量简直可以用“天文数字”概括。

　　“说起来只是简单的一个数据，真正做起来会发现，一个简单的数据后面是一大堆复杂的工作。”参与资产清理工作的顾国建深有感触地说，“由于历史原因及之前的管理不规范，有时一个资产达1亿元的变电站，资产信息只有60多条。有的变电站资产信息只有一条。在这种情况下，清理人员就必须驻守现场，一个设备一个设备地进行核对。”

　　无数次单调、重复的清点后，这项浩大的工程带来了期望中的高效率。去年，由于闵行区用电负荷不断攀升，闵行供电分公司一台容量为100千伏安的变压器需要调换成容量为400千伏安的变压器。考虑到嘉定农村用电负荷并不高，上海公司把这台100千伏安的变压器从闵行供电分公司转到了嘉定供电分公司。按以前的做法，资产在闵行供电分公司使用的两三年内虽然已经进行了折旧，但转到嘉定供电分公司后，还要重新开始折旧。而如今，只需在“一套账”系统里更改一下地址和设备主人名称即可。

　　“一套账”系统大大增强了信息的共享度和透明度，极大地加快了供电分公司―供电公司―上海公司本部三级财务部门日清月结的工作进程。上海公司也因此成为国家电网公司系统内首家运用“一套账”的企业。

　　企银通，让结算更高效

　　据上海公司财务部门负责人介绍，2008年，通过使用企银通系统，上海公司每月的电费收入就达700多万笔，全年支出笔数达3.9万笔，因使用该系统省去的人力成本、时间成本及其他各类开支，据初步估算可产生效益4200万元。而企银通系统应用之前，该公司每天资金结算约90笔，最高是300多笔。显然，这已经不是一个等量级的差别了。

　　目前，上海公司已与16家中资银行协作建立了“企业银行直连电子结算系统，”即“企银通”系统。该系统在不改变现有核算模式的前提下，对外可同时直接连接多家银行，对内可直接连接企业资源计划（ERP）系统及相关管理模块，真正做到企业、银行信息一次录入、全程共享，企业财务结算电子化、无纸化、实时化。该系统彻底弥补了传统结算方式受地域和时空限制的不足，实现了资金实时集中结算和最经济运行的目标。

　　企银通系统的运用，也为上海公司成立电费账务中心奠定了坚实的基础。如今，上海的客户可以在任意一个电费代收点交付电费，而且电费销根速度大大加快，避免了客户已经交费但因未销根而导致催费情况的发生，从技术上为优质服务水平加了码。

　　财务部专门负责信息化工作的顾国健不无自豪地说：“上海的地域范围在全国来说很小，运用企银通的效果就如此明显，如果能推广到国家电网公司系统，那必将产生一次变革。”

　　企银通的优势远不止这些。它还可以实现资金的“T+0”模式。企银通投入运行后，上海公司所属分公司的账户全部取消，对外开户与结算全部集中到上海公司资金结算中心。上海公司与任何单位发生资金交易，都能实现当天汇出的资金，当天到账。这就在资金管理方面打破了时空和地域限制、实现了资金高度集中管理与运作、提高了结算效率，为扩展企业财务、业务等工作提供了强有力的保障。

　　信息化，迎来两个效益丰收

　　目前，上海市电力公司ERP框架下的财务信息化工作已经实现了三大融合：财务管理自身各层次核算的融合，即从上至下各单位核算一体化；财务与其他各业务的融合，即财务和物资、工程、生产等业务的紧密结合，以流程为导向，打破各自为政的工作格局；财务管理系统与其他核心业务系统的融合，即“企银通”系统、营销系统、生产管理系统之间高度集成，可完成数据交换、各取所需。

　　财务信息化为资产运营提供了有力的支撑。上海公司2008年资产负债率为18.33％，成为国家电网公司系统该项指标最低的企业，进而可以做到不向银行贷款一分钱。到“十一五”末，上海公司将通过整合，形成生产数据、营销数据及经营管理数据服务综合平台，为企业生产和经营管理提供数据分析和业务决策支持。

　　作为供电企业，其核心价值链就是通过供电设备资产的经营管理，实现企业经济价值、承担社会责任。通过财务信息化系统平台，上海公司各个生产、管理、经营部门能各取所需。例如，电网规划部门可以根据投资回报率来确定电网重点规划区域，在供电企业承担社会责任的背景下，上海公司就比较容易获得经济效益和社会效益双丰收。