国网黑龙江电力公司提升农电资金运作

电力18讯：    
　　节资成本1300万元 减贷利息1500万元 农网三级账户运作资金1亿元

　　“此次培训重点学习省公司修订的农电会计核算办法，主要涉及各类农网、小型基建、拆迁等工程及电费和薪酬类业务……”10月16日，在牡丹江供电公司举办的学习《国网黑龙江省电力有限公司修订的各县市农电会计核算办法》培训现场，该公司财务主管负责人向记者介绍目前黑龙江电力公司资金管理特点和此次培训的主要内容。

　　2013年以来，国网黑龙江电力公司进一步强化资金集约化管理，优化银行账户数量结构，逐级实施资金存量“零余额”管控，努力提升资金信息质量，大力开展资金集中和电子支付，资金集约管控成效显著，保障了公司经营和资本性支出资金需求，进一步提升资金安全管理、效益和效率。黑龙江电力公司在努力加强资金集约化管理的同时，充分发挥集团化资金运作的优势，发挥资金池功能，提高资金使用效率和效益，加强农电企业“三级账户”资金管控，在资金运作上成效显著。

　　黑龙江电力公司不断加强资金集约化管控，充分发挥集团账户的资金池功能，做好每月现金流量预算编制和管控，采取“月预算、周计划、日控制”的方式，每月编报现金流量预算，每周编报资金周计划，每日编报资金池资金情况表，形成“日均资金存量统计趋势图表”，结合每月资金收支特点，合理安排每日资金支出，资金运转效率和效益大大提升。

　　据统计，2013年月均资金存量较上年同期下降40%，月末资金余额控制在8亿元以下，1至9月份共占用资金池资金44.1亿元，平均每月提高资金使用4.9亿元，节约资金成本1300万元。由于提高了资金使用效率，2013年1-9月份共减少融资约8亿元，约减少贷款利息支出1500万元。

　　黑龙江电力公司加强农电企业资金管控和运作，与农业银行协商，对农电企业银行“三级账户”管控系统功能进行了优化升级配置，提升了农电企业的资金监控水平。应用邮政储蓄银行现金管理系统，搭建了农电企业资金池，拓宽了农电企业资金的在线监控范围和力度。

　　“农电企业的资金池搭建，使农电企业资金监控率高达80%，开展农电企业资金运作，9月份，运用农行“三级账户”管控系统归集功能，与合作银行签订现金管理协议和委托贷款协议，运作资金1亿元，用于补充龙江公司资金缺口，不但创新了黑龙江电力公司的融资方式，降低省公司资金成本200万元，而且增加了农电企业年资金收益约390万元，达到了双赢的目标。”记者从黑龙江电力公司财务资产部资金管理处瞿世国处长口中得到了精准数据。

　　据瞿世国介绍，黑龙江电力公司将继续加强资金管理信息化建设，深化银行账户全过程管理，确保优化账户结构。加强资金安全管控，做好资金安全管理自查和承诺制度。加强资金在线监控，保证资金信息质量。加强财务管控系统资金管理模块的开发和维护，保证资金管理高效顺畅。同步加强农电企业资金集中管理水平，深化应用农电企业资金池资金管理和运作，防范资金风险，扩大农电企业资金架空范围，努力提高资金监管成效，保证农电企业资金安全。(桑学勇 瞿世国 任海霞)

　　【新闻链接】：关于“三级账户”管控

　　自2010年起，黑龙江电力公司结合财务集约化管理工作，在国网公司系统中率先与中国农业银行黑龙江省分行合作，利用其现金管理银企互联平台，对各县市农电企业实施资金“三级账户”管控工作。

　　黑龙江电力公司各农电企业资金管理按照“三级账户”结构设置管控体系，其中省、市公司为一、二级，均虚设一个银行账户，专门用于在线管理控制，不发生资金收付业务，不产生相关费用。县公司为三级，设置三个实体账户，分别为基本账户、农村低压电网维护费专户、电费专户，县公司账户用于资金收付业务。

　　账户管控体系内省、市、县公司均可实现实时在线监管账户资金动态，省、市公司按照职责通过系统“复核功能”控制县公司账户电子支付业务，县公司电费专户系统强制锁定，资金只能拨入基本账户和农村低压电网维护费专户，且每笔资金支出都要经市公司签批，基本账户和农村低压电网维护费专户资金支出，1万元及以上的需要市公司签批，省、市公司实时在线查看县公司每笔资金的流向、用途、对方单位及账号。

　　黑龙江电力公司实施各县市农电企业资金“三级账户”管理控制工作，使公司能够通过现金流量预算管理控制各单位其他预算的有效执行，依据其他预算的分解进度，编制相应的现金流量预算，通过“三级账户”监控执行。同时，对县公司出现的富裕沉淀现金，能够采取通知存款、协议存款、定期存款的方式，获得比活期存款更高的收益，着力解决以往存在的超预算、先斩后奏、花预收电费、吃“子孙饭”等探头钱问题。