个旧供电平台资产价值管理模块完成调整

　　中电新闻网讯 通讯员 张立 报道 财务管理信息系统V 2.0自上线以来，个旧供电公司各部门都在积极参予并学习使用新系统，该系统分为不同模块以便公司能够按业务分类和管理职责来推进工作。但自2015年12月新系统开始使用后，资产价值管理模块却是财务部资产管理人员的一块心病，原因是在以老系统为基础的资产卡片明细账，在完成固定资产清理后导入新系统，存在不少问题，导致新老系统的折旧差异过大。因此，在系统双轨运行期间，财务部每月的固定资产计提折旧，都是取老系统FIMS中的折旧数。

　　几个月以来，经过资产管理人员的排查和软件人员的后台调整，始终未解决折旧差异问题。

　　最近，经过与软件开发公司的勾通，远光软件公司的技术人员到公司财务部，着手解决这一难题，首先是将资产价值管理模块中的12月末数据导出，再与老系统中的数据导出，财务部人员对差异原因进行分析，因为在去年末导入新系统前，曾对固定资产卡片进行分类调整和卡片拆分，这给新老数据的比对造成较大难度，在分析比对中，将资产按分类进行重新排列，通过软件公司人员的开发工具，一一对比每张卡片的折旧差，发现除资产重新分类的正常差异外，其余基本为四舍五入的差异，这个结果有些出乎意料，不过却给了财务人员新的思路，排除了系统本身计算公式错误的怀疑。通过与软件公司维护人员勾通，对双方系统的使用功能，取数方式等众多因素的了解和分析后，逐步将问题锁定在系统的取数口径上，即老系统的固定资产折旧数包含了上年末加速计提折旧部份，而新系统没有将此部份计入当月折旧。 为验证这一想法，财务人员在软件开发人员的帮助下，先将12月份新系统资产原值重新调整正确，计提了12月折旧后，结账至2016年，再计提1月份折旧，然后与老系统1月份折旧相对比，发现差异数值大幅减少，已经在正常范围内。证实了这前的推断，而且将新系统中错误代码进行了更新改写，待结束双轨运行后，即可在新系统资产价值管理模块中计提折旧并开始全面使用该模块。

周小博