烟台电力公司全面预算强化财务管控

　　本网讯　四季度，大唐山东烟台电力公司从强化资产负债控制及降低财务费用支出两项管理重点作为切入口，推行资金成本全面预算及全过程的精细化管理，实现财务工作与企业生产经营的无缝衔接。

　　该公司按照“年预算、月计划、周平衡、日安排”的财务管理方针，各部门按月上报资金预算计划，财务部以年度预算指标计划为基础，细化资金预算，将企业生产经营资金预算细化到月、周、日；并安排财务专责对各风场日常资金流量进行统筹安排、动态控制，做到资金使用灵活、高效。随着公司由项目建设向生产经营决策的转变，该公司进一步强化财务资金运作的“大成本”意识，制定了《部门预算指标考核细则》，从8个大项指标和24项小指标对考核内容进行分解，并根据费用发生的实际情况，通过周计划、月盘点、控全年的方法，分别按周、月、季度对每个部门、每个项目发生的费用进行动态考核，进一步夯实资金预算管理基础。

　　遇到设备抢修及重大技改项目，该公司则根据生产需要及设备购买付款要求对资金预算及时进行灵活调整、追加，由预算责任部门提出申请，财务部联合其他责任部门通过“财务审批应急渠道”快速申请、筹措资金，满足生产需要。

　　在提高资金使用及有效降低资产负债率上，该公司一方面对现有资金进行合理配置，合理使用闲置资金，开源节流产生效益；另一方面与电业部门及时沟通结算电费，提前向银行归还贷款，有效降低财务费用，提高资金使用效益，在保证生产经营顺利的同时，使资金收益率达到最高，为企业争创效益奠定坚实基础。