管好家 理好财――国网冀北电力财务集约化完善提升工作侧记

电力18讯：    国网冀北电力有限公司通过深化财务集约化，强化了制度建设，提高了财务信息化水平，夯实了财务基础工作，增强了财务资源配置能力。在深化财务集约化过程中，该公司成功完成208个标准流程的差异分析，对157亿元、2212个项目进行梳理，压缩企业账户规模，清理注销18个银行账户，开展税收筹划，节约利息支出1800万元。

　　“给国家电网公司的财务报表完成时间从原来的每月2日3时提前到了1日22时，这是财务集约化工作在‘三集五大’磨合提升阶段展现出的突出成效。”国网冀北电力财务资产部负责人王瑞萍说。

　　作为国家电网公司最年轻的省级电力公司，国网冀北电力“三集五大”体系建设虽然起步晚，却变被动为主动，吸引并借鉴了其他一些省级电力公司的先进经验，只用了一年时间就通过了国家电网公司的验收。

　　今年，国网冀北电力全力推进财务集约化完善提升工作，细化完善各单位财务集约化考核指标体系，查找差距、制定提升措施。夯实基础，创新管理，全力推动该公司财务工作晋级突破。

　　创新创优省时省力

　　采访间,国网冀北电力一位工作人员打开电脑，进入ERP系统，打开工程管理界面。她介绍说，系统由起初的2200多个工程项目优化到目前的1500多个，关闭了近700个。针对项目完成决算后未能及时关闭，造成系统项目状态数据出现错误，影响相关统计数据的准确性和竣工决算报告的编制的问题，国网冀北电力组织人员分析原因，制定解决方案，以基建项目为重点对象，在ERP系统中实施项目自动关闭，优化业务流程，加快决算报告编制速度。

　　结合财务管控标准流程的实施，国网冀北电力在工程项目自动转资运行流程中，融合工程项目管理、物资管理、设备管理和资产管理，从源头对资产管理进行有效控制，确保标准统一、来源一致，为资产核算提供可靠数据。

　　“应该说，实施财务管控标准流程巩固了国网冀北电力财务集约化的建设成果，是加快推进标准化建设的重要举措，为企业进一步加快推进财务信息化建设提供了重要支撑。”国网冀北电力财务资产部负责人说。以ERP企业资源管理系统及财务管控系统为平台，国网冀北电力不断优化工作流程并将其制度化，严格控制不同任务相应的时间节点，明确各部门的职责、任务以及各部门数据的组织关系，提高工作效率，并加大考核力度，确保在规定期限内保质保量完成决算项目。

　　锁定既定利润指标

　　国网冀北电力健全完善预算分析制度，推行月度预算执行分析制度，每月对企业预算执行进行分析，重点关注预算关键指标的变动情况，分析各类预算相关数据关联，密切跟踪变动对经营指标的影响，对于预算出现重大偏差的及时查找问题，积极采取措施，通报执行进展，确保预算顺利执行。

　　今年，国网冀北电力为确保完成既定的利润总额目标，制定了增利奖励管理办法，财务资产部把提升经营指标和利润水平作为财务工作的关键点和突破点，以财务集约化完善提升为核心，努力增收节支，拓展利润空间，确保全面完成财务考核目标。

　　该公司优化预算管理，在核定分解利润目标的基础上，督导各部门、各单位积极争取政策，拓展收入来源，努力增供扩销，不断提高盈利水平，并按照办法要求逐月严格审核利润增收额度，及时兑现成本奖励指标，通报各单位进展情况。同时，全面开展经营诊断分析，以消除管理短板、突破瓶颈制约为重点，结合经营形势变化和企业发展需要，组织各单位深入诊断经营状况。

　　讲究策略提升效率

　　据国网冀北电力财务资产部会计处负责人介绍，为提高资金运作效益，落实资金精益化管理要求，国网冀北电力今年以来要求各单位按日上报现金流预算，并根据日现金预算合理调配资金。这样一来，现金流预算执行偏差率由5%压降到2.5%以内，存款配置执行准确率由5%压降到2%以内。该公司还加大了数据的治理力度，完善了报表上下联动工作机制，“一键式”财务快报覆盖所有会计主体，实现了从表到账和从账到表的双向联动自动检查，各单位报表一次通过审核率从以前的不足40%提升到目前的92%。

　　为使数据管理工作能够科学、规范、简捷、高效，冀北公司梳理了所有会计主体，以规范管理为抓手，建章建制，切实提高数据管理质量。

　　在数据治理过程中，国网冀北电力首先制定了详细的岗位职责操作规范。首先根据业务性质确定业务流程，按照业务流程明确岗位职责细化和分解任务责任，做到条条流程有人管理、有人负责。其次，全面梳理前端业务数据，加强对容易出现问题“关键点”的管控，形成典型案例，提升工作效率。

　　为了确保数据的准确无误，该公司还引入了“零误差”的奖励机制，明确什么人什么时间提供什么数据，减少了等待时间。对因不按工作规程操作出现错误数据的责任人，该公司将切实兑现奖惩。

　　在深化财务集约化工作的道路上，国网冀北电力已迈出了坚实的一步。下一步，该公司将继续以“规划接轨、管控接轨、考核接轨、服务接轨”为导向，管投资、管耗费、防风险，开创财务管理工作的新局面。