南岸供电公司探索财务数据治理联动模式

　　中电新闻网讯 通讯员 谌雅梦 报道 12月5日，国网重庆南岸供电公司财务部根据物资供应中心提供的《物资供应计划》，编制《项目资金进度汇总表》，监控项目订单的金额及资金进度。

　　财务管理工作充分认识了ERP系统特点即集成的前端业务数据源是否真实所带来的风险。前端业务流程跨专业、跨部门应掌握的知识多，一项业务从前端立项到财务最终形成会计凭证起码有13个节点，期间流程长，工作效率偏低。南岸供电公司财务部探索财务数据治理联动模式，完善数据治理，规范业务行为，对前端业务部门进行全过程、多层次标准化的业务数据联动。

　　为推进财务数据治理工作，该公司设立三道防线，实现预算闭环管理：每月5号，财务部根据物资部门提供的《物资供应计划》，编制《项目资金进度汇总表》，监控项目订单的金额及资金进度；每月9日，物资供应中心组织供货商、工程管理部门和财务部三方集中办公，现场签收交接单、验收单，在签收后三个工作日内开具发票；分“数据导出、计划匹配、预算调整”三步，实现单项目年度预算过程控制。

　　在完善管理机制的同时，南岸供电公司优化工作流程，前移财务稽核管口，主动适应业财一体化管理需要，发现问题及时与前端业务部门协商处理，财务监控点由事后监督向事前预防和事中控制转移。同时，财务管理从实践入手，梳理业财协同通道，结合基层人员的使用反馈，将工程前端业务部门必须编制的《施工计划及预算审批表》设置为《工程竣工决算表》的数据源，这一改变后，前端的工程管理人员编制了《施工计划及预算审批表》后，就能自动生成95%的《工程竣工决算表》，工程办决效率得到显著提高。

　　实施财务数据治理工作以来，南岸供电公司工程决算完成效率大幅提升，业务预算偏差率缩小，实现了临时接电费台账动态管理。预算偏差率控制在99%-105%之间，项目统计的频率由原来的一个月一次变为每周两次，项目跟踪更及时。

周小博